איסור הלבנת הון

חובות דיווח החלות על נותני שירותי מטבע

25.09.2007
אלי דורון, עו"ד - ירון טיקוצקי, עו"ד (רו"ח) - אפי אוחנה, עו"ד

איסור הלבנת הון, התש"ס-2000 (להלן: החוק") נכנס לתוקפו בשנת 2002. מלבד העבירות הפליליות אשר קובע החוק בדבר איסור הלבנת הון ואיסור עשיית מעשה ברכוש אסור, קובע החוק חובות דיווח על גורמים פיננסיים שונים, כגון: בנקים, חברות ביטוח, נותני שירותי מטבע, חברי בורסה ועוד. חיבורנו זה יתמקד בחובות הרישום והדיווח המוטלות על נותני שירותי 1 לחוק מגדיר נותן שירותי מטבע" - מי שחלה עליו חובת רישום כאמור בסעיף 11ג". סעיף 11ג לחוק מחיל את חובת...

חילוט לפי חוק איסור הלבנת הון

08.04.2007
ירון טיקוצקי, עו"ד (רו"ח) - אלי דורון, עו"ד - אסף הופמן, עו"ד

מטרת חוק איסור הלבנת הון, הנה לאסור על ביצוע פעולות של הלבנת הון והטלת חובות דיווח מוגברות על תנועות הון. ככלל, מגדיר החוק כעבירה של הלבנת הון, פעולה הנעשית ב"רכוש אסור" מתוך כוונה להסתיר את מקורו, זכות בעליו וכד´. רכוש אסור הוא, ככלל, רכוש שנעברה בו או שהתקבל כתוצאה מבצועה של עבירה, המנויה בתוספת לחוק "עבירת מקור"). מבחינת גבולותיה ה"טריטוריאליים" של ההוראה, קובע החוק כי יראו כעבירת מקור, גם עבירה כאמור שנעברה בחו"ל ובלבד שהיא עבירה באותה...

אין למנוע יציאתם מהארץ של נאשמים בעברות על חוק איסור הלבנת הון בשל חוסר יכולתם להמציא ערובות מהותיות

10.12.2006
אלי דורון, עו"ד - לירון לנדן, עו"ד

בית המשפט המחוזי בתל אביב (כב' השופט צבי גורפינקל) נתן משנה תוקף לכלל לפיו אין לחייב נאשם בערובה שאינו יכול לעמוד בה, ובהתאם לכך אישר ערבויות צד ג' להבטחת התייצבותם של נאשמים המואשמים בביצוען של עבירות בהיקפים של מיליוני שקלים, על אף העובדה כי הערבים המוצעים אינם משתכרים מהכנסה קבועה וכי כל רכושם מתמצה בדירות מגורים יחידות אשר בנאשמים, בני זוג נשואים, אשר הוגש כנגדם (וכנגד שניים נוספים) בבית המשפט המחוזי בתל אביב...

על חובת הדיווח בגין העברתם של כספים בעת הכניסה לישראל והיציאה ממנה

06.07.2006
ירון טיקוצקי,עו"ד(רו"ח) - אלי דורון, עו"ד - לירון לנדן, עו"ד

פרק ד' לחוק איסור הלבנת הון, התש"ס - 2000 (להלן : החוק") וכן תקנות איסור הלבנת הון (דרכי דיווח על כספים בעת הכניסה לישראל או היציאה ממנה), התשס"א - 2001 (להלן : תקנות הדיווח") מתמקדים בחובת הדיווח על העברות כספים בעת הכניסה לישראל והיציאה ממנה, אשר תחולתה מיום 17.2.02, ואשר יש הרואים בה כנדבך המרכזי במלחמה בהון השחור, שהרי בלעדיה לא תתאפשר התחקות אפקטיבית אחר פעולות הנעשות מחוץ למערכת הבנקאות כי אין המדובר בהגבלה על סכומי...

חוק איסור הלבנת הון - כלי מרכזי למלחמה עבירות כלכליות

07.06.2006
אלי דורון, עו"ד - אייל וגנר, עו"ד

ביום 02/08/2000 אישרה הכנסת, בקריאה שלישית, את חוק איסור הלבנת הון, תש"ס - 2000 (פורסם בס"ח תש"ס 1753 מיום 17/08/200 בעמ' 293; יקרא להלן: בחוק אשר בא לעולם בין היתר כתוצאה מלחץ בינלאומי כבד שהופעל על מדינת ישראל, אשר הפכה – על פי טענת גורמים שנים - למקלט למלביני הון ונכללה בשל כך, ב"רשימה השחורה" שפגעה בתדמיתה העולמית והעמידה אותה בפני סנקציות חמורות ביותר עד כדי אי הכללתה בקבוצת המדינות הנאורות שחתמו על אמנות כגון אמנת האו"ם נגד הסחר...